La AFIP se encuentra realizando investigaciones sobre transferencias de fondos elevadas que no fueron declaradas. ¿Desde qué cifra se considera una transferencia elevada y cuáles son las sanciones que pueden aplicarse en estos casos? Te lo contamos en esta nota.
Las entidades financieras están ahora obligadas a reportar de forma regular a la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) sobre las transferencias realizadas por sus clientes, siempre y cuando estas operaciones superen los $200.000. Esta nueva disposición, establecida por la Resolución General 5348/2023, entró en vigor en mayo de 2023 y modificó el régimen de información de los bancos y otras instituciones financieras, que ahora deben notificar a la AFIP sobre cualquier transferencia que supere esta cantidad al mes.
¿Quiénes están obligados a informar sobre una transferencia de monto elevado?
Bajo esta regulación, están obligadas a informar aquellas entidades encargadas de administrar, gestionar, controlar o procesar movimientos de activos a través de plataformas electrónicas o digitales, actuando en nombre y por cuenta de personas físicas o jurídicas, tanto residentes en el país como en el extranjero.
Esto incluye a los Proveedores de Servicios de Pago (PSP) que ofrecen cuentas de pago. La AFIP advierte que la omisión de declarar el origen de una transferencia bancaria puede acarrear consecuencias significativas. Por ejemplo, en casos de ventas no registradas de dispositivos electrónicos de alto valor, se podrían imponer sanciones considerables.
Si el remitente de la transferencia es un monotributista y no justifica el origen de los fondos, la AFIP podría sospechar de evasión fiscal y aplicar multas y sanciones, incluso llegar a la revocación del estatus de monotributista. Por otro lado, si el remitente no está debidamente registrado, la entidad bancaria puede optar por retener o rechazar la transferencia, solicitando una justificación de los fondos involucrados.
Cuando un usuario se encuentra en esta situación, se le presenta la responsabilidad de clausurar su cuenta y, adicionalmente, de elaborar un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) ante la Unidad de Información Financiera (UIF) como parte del proceso para regularizar su situación.
¿Cómo realizar una transferencia correctamente y así evitar complicaciones?
Realizar una transferencia bancaria desde una cuenta personal implica seguir una serie de pasos esenciales. En primer lugar, es necesario contar con acceso a los servicios de home banking de la entidad financiera correspondiente. A continuación, el procedimiento se detalla de la siguiente manera:
- Acceso a home banking: Para llevar a cabo una transferencia bancaria, es necesario disponer de acceso a la plataforma de home banking ofrecida por la entidad bancaria.
- Selección de la opción “transferencias”: Una vez en el menú principal de la plataforma, el usuario deberá seleccionar la opción “transferencias” para dar inicio al proceso.
- Ingreso de datos del destinatario: Se procede a ingresar la información pertinente del beneficiario de la transferencia, que puede consistir en el CBU, CVU o un ALIAS registrado previamente.
- Verificación de los datos: Es esencial verificar detenidamente los datos del destinatario, con el fin de evitar posibles errores que podrían resultar irreversibles.
- Confirmación de la transferencia: Una vez verificados los datos y se tenga la certeza de su exactitud, el usuario deberá seleccionar la opción “transferir” o una función similar, lo que dará lugar a la ejecución de la transferencia.
